СПРОСИ ПРОФИ
Все разделыОбучениеБухгалтерский учётНалоговый учёт

Задайте свой вопрос по налоговому учёту
профессионалам

Сейчас онлайн 75 репетиторов по бухгалтерскому учёту
Получите ответ профи быстро и бесплатно

Налоговый учёт

Задано 17 вопросов по налоговому учёту.
👍
0
👎

Корректировочный счет-фактура   0 ответов

ООО «Ромашка» реализует в адрес ООО «Лютик» в 1 кв. 2022г. продукцию по счет фактуре №1 от 12.01.2022г. на сумму 100 000 руб. в том числен НДС 16 666,67 руб.
ООО «Ромашка» в декларации по НДС за 1 кв. 2022г. отражает данную реализацию в книге продаж.
В свою очередь, ООО «Лютик» в декларации за 1 кв.2022г. принимает к вычету НДС по счет-фактуре №1 от 12.01.2022г. на сумму 100 000 руб. в том числен НДС 16 666,67 руб.
Во 2 кв. 2022г.…

👍
0
👎

Нулевая ставка НДС в гостиничном бизнесе   0 ответов

В соответствии с положениями ст. 164 Налогового кодекса РФ (далее – Кодекс), вступающими в силу с 01.07.2022 года, налоговая ставка 0 процентов по НДС облагается реализация услуг по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах и иных средствах размещения….

В настоящее время нами – юридическим лицом, учрежденным в соответствии с российским законодательством и применяющим ОСН оказываются услуги в сфере гостиничного бизнеса.

При…

👍
0
👎

Налог на юридическое лицо   0 ответов

Порядок налоговых проверок по основным видам федеральных налогов с юридических лиц. Основные типы налоговых нарушений по данным видам налогов.
Порядок налоговых проверок по основным видам региональных налогов. Основные
типы налоговых нарушений по данным видам налогов.
Методика проведения налоговых проверок по основным видам местных налогов.
Основные типы налоговых нарушений по данным видам налогов.
Методика проведения налоговых…

👍
0
👎

Налоговая нагрузка   0 ответов

Предприятие предоставило отчетность в ФНС в соответствии со следующими данными:
Объем выпуска продукции за отчетный период составил 1 000 000 шт. цена реализации 300 р. в том числе НДС.
Покупка материалов, связанная с производством, связанная с производством и реализацией продукции составила:
Полуфабрикат № 1 -100 р. в т.ч. НДС, 20 %;
Полуфабрикат № 2 — 50 р. в т.ч. НДС 10%.
Полуфабрикат «3 – 35 р. в том числе НДС 20 %.
Заработная…

👍
0
👎

Задача по учету и анализу   1 ответ

Задача. Определить НДС к уплате в бюджет (возврату из бюджета), если товар продан на территории РФ. Определить сумму взносов во внебюджетные фонды и налога на прибыль к уплате.
Исходные данные.
Организация купила товар за 3600 тыс.руб. (в т.ч. НДС) и продала его с наценкой 40%. Зарплата торгового персонала – 450 тыс.руб.
👍
−2
👎

Павел Цифров является высококвалифицированным программистом. В 2020 г. …   1 ответ

… он работает в ООО «Програмир» и его заработная плата за год составляет 1 900 000 руб. Павел рассматривает возможность зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель и оказывать свои услуги по договору подряда.


1. Укажите обязательные страховые взносы, которые были уплачены ООО «Програмир» по заработной плате Павла Цифрова.


2. Укажите обязательные страховые взносы, которые были бы уплачены Павлом Цифровым со своего…

👍
−2
👎

ООО «Эгооптика» реализует очки для коррекции и солнцезащитные очки в арендуемом …   1 ответ

… магазине. Ежеквартальные арендные платежи за торговые площади составляют 24 000 тыс. руб. (в т.ч. НДС).
Реализация очков для коррекции зрения освобождена от НДС.
Выручка за 1 квартал от реализации очков для коррекции зрения 20 000 тыс. руб., от реализации солнцезащитных очков – 36 000 тыс. руб. (в т.ч. НДС). НДС уплачивается по базовой ставке. Все приобретенные товары, работы, услуги используются для операций, облагаемых НДС; счет-фактуры предоставлены.
Рассчитайте НДС к перечислению ООО «Эгооптика» по итогам 1 квартала.

👍
−1
👎

ООО «Отражение» отгрузило в 1 квартале 2020 г. продукцию на 30 млн руб. …   2 ответа

… В феврале 2020 г. в оплату отгруженных товаров на расчетный счет организации поступило 12 млн руб. В марте на расчетный счет также поступили средства по кредитному договору от банка «Надежный» — 60 млн руб.
В январе 2020 г. был начислен штраф в пользу ООО «Стекольный завод» за нарушение договорных обязательств в размере 1 млн руб. В марте 2020 г. был начислен и уплачен штраф в связи с неполной уплатой налога на прибыль в 2016 г. в размере…

👍
−1
👎

ООО «Точность» в декабре 2019 г. получило предоплату в счет будущей поставки …   5 ответов

… от своего ключевого заказчика ООО «МикроскопТрейд» на 30 млн руб. ООО «МикроскопТрейд» осуществило в сентябре 2019 г. заказанную ООО «Точность» рекламную компанию микроскопов на 20 млн руб., данные услуги ООО «Точность» в 2019 г. не оплатило.
В марте 2020 г. ООО «Точность» отгрузило в пользу ООО «МикроскопТрейд» партию микроскопов на 170 млн руб., в том числе в счет предоплаты НА 30 млн руб. в2019 г.
В октябре 2020 г. в счет оплаты…

👍
−1
👎

ООО «Эгооптика» реализует очки в арендуемом магазине   7 ответов

В 1 квартале 2020 г. выручка
от продажи очков составила 10000 тыс. руб., себестоимость реализованных товаров – 6000 тыс. руб., амортизация торгового оборудования – 100 тыс. руб., заработная плата сотрудников и обязательные отчисления по ней – 2000 тыс. руб., аренда помещения – 900 тыс. руб. Все суммы указаны без НДС.
Укажите величину авансового платежа по налогу на прибыль по итогам 1 квартала 2020 г. в части, перечисляемой в федеральный бюджет.

👍
−1
👎

Что из перечисленного будет относиться к расходам для расчета налога …   2 ответа

… на прибыль организаций:

пени за несвоевременную уплату налога на имущество организаций

проценты по кредиту, полученному на приобретение автомобиля для доставки готовой продукции

уплаченный налог на имущество организаций

уплаченный налог на прибыль организаций

дивиденды, выплаченные владельцам организации

возврат кредита, полученного на приобретение автомобиля для доставки готовой продукции

👍
−2
👎

В январе 2020г. были введены в эксплуатацию   2 ответа

В январе 2020г. были введены в эксплуатацию основное средство стоимостью 500 тыс. руб. и сроком полезного использования 50 месяцев и стоимостью 80 тыс. руб. сроком полезного использования 40 месяцев. Помимо перечисленных операций доходы 1 квартала составили 1000 тыс. руб., расходы – 500 тыс. руб. Все суммы указаны без НДС.
Учетная политика организации предполагает линейный метод начисления амортизации и отсутствие амортизационной премии.
Укажите авансовый платеж по налогу на прибыль, который будет перечислен по итогам 1 квартала 2020 г.

👍
−2
👎

Кадастровая стоимость офисного центра, включенного в перечень объектов …   0 ответов

… облагаемых по кадастровой стоимости, на 01.01.2020 г. составляет 12 000 тыс. руб. ООО «Мир офисов» приобрело это здание за 15 000 тыс. руб. Офисный центр был принят к учету ООО «Мир офисов» 14 мая 2020 г., оплата за офисный центр была переведена продавцу 20.05.2020.
Укажите налог на имущество организаций, который будет уплачен за 2020 г. ООО «Мир офисов», если в субъекте федерации установлена максимально возможная ставка налога.

👍
−2
👎

В компании работает 10 сотрудников с заработной платой по 850 тыс. руб. …   0 ответов

… в год у каждого. Итого фонд оплаты труда за год составляет 8 500 тыс. руб.
Укажите, чему будут равны страховые взносы, уплаченные в 2020 г. по заработной плате всех 10 работников (без взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний).

👍
−2
👎

ООО «Отражение» производит стеклянные зеркала. 20.01.2020 организацией …   0 ответов

… был получен аванс в счет будущих поставок на сумму 3 600 тыс. руб. от ООО «Север» и на сумму 1 200 тыс. руб. от ООО «Восток» (в т.ч. НДС). 20.04.2020 была отгружена продукция ООО «Север» на сумму 6 000 тыс. руб. (в т.ч. в счет аванса). Договор на поставку с ООО «Восток» был расторгнут без исполнения 10.05.2020, полученный аванс возвращен. 20.02.2020 была принята к учету партия стекол для производства зеркал на 1 800 тыс. руб., данные материалы…

👍
−2
👎

Выручка от реализации продукции ООО «Бета» в 1 квартале 2020 г. составила …   0 ответов

… 600 тыс. руб. Материальные расходы — 120 тыс. руб., в т.ч. НДС. Расходы на заработную плату работников производства (в т.ч. обязательные страховые взносы во внебюджетные в фонды) – 330 тыс. руб. ООО «Бета» не является плательщиком по НДС.
Укажите налог на прибыль к уплате по итогам 1 квартала 2020 г.

👍
0
👎

Налоги   3 ответа

Организация ООО «Стрела» выполнила для ОАО «Прибор» работы по монтажу и наладке нового оборудования на сумму 120000 руб., НДС-21600 руб. В оплату работ ОАО «Прибор» выдал дисконтный вексель на сумму 160000 руб. со сроком погашения на определенный день (через 60 дней).
В установленный срок заказчик по взаимному соглашению передал в обмен на свой вексель дисконтный вексель третьего лица, который является субподрядчиком ООО «Стрела» на сумму 180000…

Задать свой вопрос


ASK.PROFI.RU © 2020-2022