Компания XYZ планирует достичь годового объема реализации в размере $3,4 млн. реализация продукции в течение года осуществляется равномерно. Составьте прогнозную отчетность (баланс и отчет о финансовых результатах) на конец года. Если имеется следующая дополнительная информация:
Денежные средства: В размере двухнедельной потребности в расходах на сырье и материалы.
Дебиторская задолженность: Оборачиваемость составляет 360 дней.
Производственные запасы: Оборачиваемость составляет 8 оборотов в год.
Основные средства: Остаточная стоимость $500000, амортизационных отчислений достаточно для поддержания их на этом уровне.
Кредиторская задолженность по товарным операциям: В размере месячной закупки.
Прочая кредиторская задолженность: 3% от объема реализации.
Банковские ссуды: На момент расчета $50000, верхний лимит составляет $250000.
Прочие долгосрочные заемные средства: На момент расчета $300000, из них $75000 будут погашены к концу года.
Акционерный капитал: на момент расчет равен $100000, изменения не предвидятся.
Реинвестированная прибыль: на момент расчета $500000.
Прибыль к распределению: 8% объема реализации.
Дивиденды: не выплачиваются.
Себестоимость реализованной продукции: 60% от объема реализации.
Расходы на сырье и материалы: в размере 50% себестоимости реализованной продукции.
Налог: в размере 20% налогооблагаемой прибыли.